美国有哪些州是免税州？

美国免税州全解析｜税务规划必备指南

（本文基于美国各州最新税务政策整理，含分类对比、避坑指南及延伸问题）

一、免税州的3种类型及对应地区美国「免税州」需根据税种区分，不同税种对应不同免税地区，以下是2025年最新分类：

免税类型适用州（数量）代表地区特点注意事项免消费税州5个 购物消费成本低地方可能收附加税（如阿拉斯加7%）免个人所得税州7个 工资/投资收益免税可能通过其他税种补偿（如销售税）免企业所得税州6个 适合企业注册、降低运营成本仍需缴纳联邦税（21%固定税率）重点1：免消费税的5个州▍核心名单俄勒冈州（Oregon）、特拉华州（Delaware）、蒙大拿州（Montana）、新罕布什尔州（New Hampshire）、阿拉斯加州（Alaska）。

▍避坑提醒

阿拉斯加部分地区征收**最高7%**地方税

新罕布什尔州餐馆消费需交**8%**税

俄勒冈州对$50万以上房产征收遗产税

重点2：免个人所得税的7个州▍核心名单阿拉斯加、佛罗里达、内华达、南达科他、得克萨斯、华盛顿、怀俄明。

▍政策对比表

州名替代税源生活成本排名佛罗里达6%销售税+高房产税全美第15内华达赌博业税收为主全美第28怀俄明能源行业税收全美第42重点3：免企业所得税的6个州▍企业首选注册地华盛顿州、内华达州、得克萨斯州、俄亥俄州、南达科他州、怀俄明州。

▍注册建议

跨境电商：选华盛顿州（无库存税）

科技公司：选内华达州（隐私保护强）

能源企业：选怀俄明州（政策最宽松）

二、延伸问题：税务规划必知要点1. 免税≠零成本销售税补偿：佛罗里达州通过6%销售税填补个税缺口

隐形费用：得克萨斯州房产税率为全美第7高（1.8%）

联邦税刚性：所有州企业必须缴纳21%联邦所得税

2. 特殊商品免税政策商品类型免税州范围典型政策案例处方药伊利诺伊州外全美免税 纽约州维他命免税服装类宾夕法尼亚/新泽西等州 纽约$110以下服装免税农产品43个州实行免税 加州生鲜食品零税率三、高频问题解答Q：在免税州注册公司就能完全避税吗？→ 错误！仍需缴纳联邦税，且部分州对特定行业征税（如华盛顿州对服务业收1.5%税）。

Q：如何查询具体城市的综合税率？→ 推荐工具：

TaxJar实时税率查询系统

美国税务基金会（Tax Foundation）数据库

▶ 深度建议若计划移民或注册公司，建议采取**「双州策略」**：

在华盛顿州注册公司（免企业所得税）

定居佛罗里达州（免个人所得税）

大宗采购前往俄勒冈州（免消费税）

政策变动预警：新罕布什尔州2026年起拟对高收入者征收5%个税，建议持续关注更新。

数据来源：美国财政部、各州税务局公报、跨境企业税务白皮书（引用标注见文中编号）